BusinessLa banque et les garanties

Je n’ai plus de trésorerie, je fais quoi ?

La trésorerie est la préoccupation
majeure des dirigeants. Difficile dans ce contexte de concurrence accrue due
entre autres aux nouvelles technologies de pouvoir toujours avoir une trésorerie
au beau fixe. Pour nombre d’entreprises qui travaillent avec de grands groupes
les paiements peuvent parfois et même souvent prendre du retard.

En 2018, le retard de paiement moyen s’est stabilisé à 11
jours au-delà des 60 jours réglementaires, selon le rapport annuel de
l’Observatoire des délais
de paiement
. Or, les retards sont responsables chaque
année de 25% des faillites. Pour une TPE, il lui faudra trouver de la
trésorerie en attendant le paiement.

Pour une TPE, recourir
au crédit bancaire à court terme représente bien souvent une solution afin
d’assurer l’équilibre de la trésorerie de l’entreprise. De nombreux dispositifs
existent pour se donner un coup de boost financier dans les moments un peu
difficiles. Suivez le guide. 

Les crédits à court terme,
comme leur nom l’indique, sont des prêts d’une durée limitée, inférieure à un
an. Ils peuvent être reconduits chaque année par la banque si la situation
financière de l’entreprise le permet ou à l’inverse, faire l’objet d’une remise
en cause par le banquier. Pourquoi un prêt à court terme ? Ces derniers ont
pour objet d’assurer l’équilibre de la trésorerie de la société. Ils servent,
par exemple, à couvrir un temps de stockage, un délai de fabrication ou de
paiement accordé aux clients. Ils permettent ainsi de faire face aux dépenses
courantes de l’activité comme les salaires ou le loyer.

Le découvert autorisé

Affichée comme l’une des
premières solutions en matière de crédit court terme, le découvert permet à
l’entreprise d’avoir un solde négatif jusqu’à un certain plafond et pendant une
durée limitée. Son grand avantage réside dans sa souplesse et sa mise en place
très rapide, au coût relativement peu élevé car les intérêts ne sont prélevés
que pendant l’utilisation. Attention cependant, car il demeure rarement accordé
à une jeune entreprise à l’exception de quelques situations particulières.
Généralement, la banque ne se positionne sur un découvert que lorsqu’elle
obtient le premier bilan de l’entrepreneur et que ce dernier présente des
points positifs. De même, s’il peut être rapidement accordé, il peut tout aussi
vite se voir supprimé. Un délai de 2 mois doit être respecté par le banquier
s’il estime que la société ne pourra pas honorer la régularisation du
découvert. 

La facilité de caisse

Les facilités de caisse,
également appelées avances de trésorerie, permettent à l’entreprise de
bénéficier d’une avance sur une durée assez courte. Ce dispositif prend la
forme d’un contrat écrit, autorisant la société à un découvert d’une durée
inférieure à 15 jours par mois et précisant les conditions en matière de
montant et des taux d’intérêt. Concrètement, il s’agit de couvrir les décalages
ponctuels éventuels entre les dépenses et les recettes, comme par exemple entre
la vente et le paiement du client. Le versement des intérêts reste
proportionnel à la somme utilisée et à la durée. 

Le crédit de campagne

Ce prêt, matérialisé lui
aussi sous forme d’un contrat, couvre l’activité saisonnière de certaines
entreprises. Il permet de répondre aux besoins de trésorerie des sociétés dont
l’activité de vente annuelle n’a pas encore débuté. Le montant des intérêts est
là aussi proportionnel à la somme utilisée et à la durée du crédit. N’oubliez
pas de bien présenter le cycle de production de votre société ou la saisonnalité
de votre activité, ainsi que ses incidences sur le plan de trésorerie pour
définir ensuite avec votre banquier les conditions de votre crédit de campagne.
Soyez précis et convaincant, car il s’agit d’un crédit risqué pour le banquier
puisqu’il est fondé sur une vente future (donc hypothétique) des
marchandises. 

L’affacturage

L’affacturage est
l’opération par laquelle un établissement spécialisé (le factor) prend en
charge le recouvrement des créances professionnelles d’une entreprise. Le fait
de transmettre sa créance permettra d’avoir un financement rapide, une garantie
irrévocable de paiement et la gestion de son poste client avec recouvrement. La
TPE verse des commissions au factor : une première correspondant à ses frais de
gestion, une seconde équivalente à l’avance de trésorerie consentie et enfin la
participation à un fonds de garantie pour couvrir le risque d’impayés.

L’escompte commercial

Si certains de vos
clients vous paient sous forme d’effets de commerce, il vous est possible de
les escompter à votre banque et d’obtenir ainsi la trésorerie relative à ses
effets sans attendre les dates d’échéance. Si l’entreprise a conclu avec son
organisme bancaire un contrat de ligne d’escompte, ce dernier avance la somme,
diminuée des agios correspondant au délai restant jusqu’à l’échéance.
L’escompte commercial ne peut donc être utilisé qu’avec les clients qui règlent
par effets de commerce mais la banque peut toutefois le refuser pour certains
clients jugés trop risqués.

Le financement Dailly

La mobilisation de
créances dailly est la cession ou le nantissement de créances clients. Ce
dispositif peut être mis en place sur l’intégralité des comptes clients.
Contrairement à l’escompte pour lequel la société doit attendre l’acceptation
de la créance de son client, le financement Dailly représente un gain de temps.
L’entreprise peut céder à la banque ses factures quels que soient les moyens de
règlement.

La mobilisation de créances nées sur l’étranger (MCNE)

Ce dispositif de
financement à court terme, limité dans son montant, permet de faire financer
ses créances à l’export dès la sortie des biens du territoire douanier
français. Le montant des fonds à disposition se détermine au moment de la mise
en place. Il existe d’autres formes de financements, comme le crédit de
préfinancement de marchés publics, les avances sur marchandises ou encore les
crédits par signature. Les dispositifs de financement à court terme restent
nombreux pour les petites structures qui peuvent y voir un atout afin de
booster leur trésorerie dans les périodes difficiles.

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